前言：境外投资备案,ODI备案,深圳ODI,发改委备案,商务部备案
2020年国家发改委和商务部都出台了许多政策来有效规范企业境外上市或境外投资的行为。其中，对外投资备案（ODI备案）是国内企业的境外投资合法途径之一，所涉及的对外投资备案审核流程也是投资者蕞为关切的问题。中国大陆的投资人要想在海外注册公司并直接在海外开展投资，那么首先要做的就是境外投资备案ODI，要是没有做境外投资备案ODI是不可以在境外开展任何投资项目活动。针对大家的各种疑问问题，例如什么是境外投资备案呢？ODI备案的好处又有什么？为什么要做ODI备案？做ODI需要什么资料等等问题；我总结了以下的一个汇总，希望对大家是有所帮助的。ODI备案的含义ODI全称Overseas direct investment，是指在中华人民共和国境内依法设立的企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有企业或取得既有企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。?为什么要做ODI备案？ODI备案是境内企业资金出境投资的唯一合法途径。企业以合法合规的方式完善境内资金出境，以保证后续境外资金顺利返程回国。?ODI备案好处有什么？1）合法合规，拥有商务部发改委批文；2）汇出汇进方式灵活；3）境外资金能合理合规回流；不备案的后果：投资主体中止或停止实施，处以警告汇出汇提供融资，担保的依法依规处罚进出资金受限；适合行业、客户群体有哪些？※ 成立境外子公司开展业务；※ 境外税筹；※ 跨境电商；※ 跨境合作；※ 境外上市；※ 境外返程投资；ODI备案的法律依据：《境外投资管理办法》（商务部【2014】3号）《企业境外投资管理办法》（发改委【2017】11号）《中央企业境外投资监督管理办法》（国资委【2017】35号）《境内机构境外直接投资外汇管理规定》（汇发【2009】30号）《国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》（汇发【2015】13号）?ODI备案的监管部门有哪些？发改委 商务部 外汇管理局?实际经营活动中，什么情况下需要进行ODI备案?1、成立海外子公司开展业务的;2、海外税筹;3、跨境电商;4、跨境合作;5、跨境加上商会;6、4年以前有投资未办证书;7、海外上市（红筹/VIE）;8、BVI投资等等?;境外投资主体介绍：ODI即境外直接投资以控制境外企业的经营管理权为核心目的，境外投资全流程服务协助国内企业完成跨境投资。ODI备案的条件:办理对外投资备案需要申办公司成立满一年，要有实际经营，有盈利；成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一半无法通过审批部门的核准或备案。近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率好高于5%，同时资产负债率好低于70% 。无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如自有资金、银行贷款、以私募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目的真实性的，较难通过审查。境内主体行业与境外公司行业不能是房地产、影城、娱乐业、体育俱乐部、金融类、赌博业、色情业、国家的核心技术和产品等?。ODI备案需要准备什么资料？投资资金来源情况;承诺书-(商务部&发改委) ;股东会议决定;可行性报告;投资环境分析报告:投资主体股权架构;境外投资备案申请 (商务部&发改委);境外投资备案表(商务部&发改委);境外投资真实承诺书(商务部&发改委);国内公司新年度审计报告;国内公司存款证明;国内公司简个，境外公司董事个人简介;其他更乡对于投资必要性的证明材料;ODI备案的流程：填写《境外投资备案表》，加盖印章后，连同企业营业执照复印件报商务部备案；领取证书，并到发改委备案；申请境外投资电子钥匙；以信函、传真、电子邮件等方式及时向驻外使（领）馆（经商处室）报到登记；ODI备案的后期维护取得证书两年内未实际开展对外投资的，《证书》自动失效。商务主管部门在系统中注销该企业，并将《证书》失效情况通报外汇管理部门。这一要求其实与《境外投资管理办法》（ 商务部令2014年第3号）中的要求一致，取得证书2年内未开展对外投资的，证书失效，需重新走备案/核准程序。也就是说，只有当境外有实际用款需求，并且企业向银行提交境外的真实性证明材料后，银行才能够为其办理后续的购付汇（类似FDI的资本金结汇境内使用需要提交国内的发票）。?
